Pětačtyřicet let pojištění půlí srážku. Jenže se počítají jinak
Kdo si odpracoval aspoň pětačtyřicet let, tomu se předčasný důchod krátí jen polovinou — 0,75 % za blok místo 1,5 %. Je to jedna z mála změn, které jdou lidem naproti. Má ale háček, který v žádném přehledu novinek nenajdete: těch 45 let se počítá podle vlastní definice, a ta je přísnější než číslo, které máte na výpisu z ČSSZ.
Co ta výhoda dělá
Předčasný důchod se krátí za každých i započatých 90 kalendářních dnů, které zbývají do vašeho důchodového věku. Základní sazba je 1,5 % výpočtového základu za každý blok. Kdo ale získal aspoň 45 let doby pojištění, platí polovinu: 0,75 % za blok.
Při odchodu dva roky předem to je devět bloků. Devětkrát 1,5 % je 13,5 % výpočtového základu; devětkrát 0,75 % je 6,75 %. Rozdíl je tedy 6,75 % výpočtového základu — a to je u běžného výdělku hodně přes tisícovku měsíčně.
Do těch 45 let se nepočítá všechno
Tady začíná ta zajímavá část. Zákon používá pojem „doba pojištění“ na víc místech a pokaždé ho počítá trochu jinak. Pro nárok na důchod se počítá jedna doba, pro výši druhá — a pro tenhle práh 45 let třetí, nejpřísnější ze všech.
Do pětačtyřiceti let se nepočítá:
- studium — a to žádné. Střední i vysokou školu do osmnáctých narozenin vylučuje zákon výslovně; roky po osmnáctce jsou náhradní dobou, a ta ve výčtu není. Totéž platí pro doktorské studium;
- evidence na úřadu práce, ať už s podporou, nebo bez ní;
- nemocenská po skončení zaměstnání;
- pobírání invalidního důchodu třetího stupně;
- příprava osob se zdravotním postižením na zaměstnání.
Naopak se sem počítá, a to v plném rozsahu:
- všechna odpracovaná léta v zaměstnání i v podnikání;
- učiliště — učební poměr byl zaměstnání, ne studium, a ČSSZ ho tak i eviduje;
- péče o dítě do čtyř let a péče o osobu závislou na pomoci jiné osoby;
- vojenská služba vykonaná do 30. 6. 2016 a pěstounská péče.
Ty výjimky nejsou nahodilé. Zákon do prahu 45 let pouští doby, ve kterých člověk buď pracoval, nebo se staral o někoho jiného — a nechává mimo doby, ve kterých byl zaopatřen z jiného titulu. Kdo si tenhle klíč uvědomí, odhadne si vlastní číslo docela přesně.
Příklad — Josef
Josefovi je 62 let, na výpisu z ČSSZ má 46 let doby pojištění a jeho přepočtený průměrný výdělek je 44 000 Kč. Chce odejít dva roky před důchodovým věkem, tedy o devět devadesátidenních bloků dřív; důchod by mu byl přiznán v roce 2027, což z jeho výdělku dává výpočtový základ 26 954 Kč.
Podíval se na těch 46 let a spočítal si poloviční srážku. Jenže: po zavření závodu byl rok a půl na úřadu práce a půl roku na nemocenské — a to jsou dva roky, které se do prahu nepočítají. Pro účely té výhody mu tedy zbývá 44 let, a na pětačtyřicet nedosáhne. Stačily na to dvě obyčejné doby, o kterých vůbec neuvažoval.
| Kolik let se uzná | Sazba za blok | 9 bloků | Důchod |
|---|---|---|---|
| 46 let, jak Josef čekal | 0,75 % | −6,75 % | 21 555 Kč |
| 44 let, jak to počítá zákon | 1,50 % | −13,50 % | 19 736 Kč |
Rozdíl 1 819 Kč měsíčně, tedy 21 828 Kč ročně.
Co s tím, když vám do 45 let chybí
- Dopočítejte si, kolik přesně chybí. Je to doba v dnech, ne v letech — a někdy jde o pár měsíců práce.
- Zvažte pozdější termín. Každý odpracovaný den se do prahu počítá; posunutím odchodu se zároveň zkracuje srážená doba.
- Nebo předčasný důchod bez výplaty. Kdo si ho nechá přiznat a nepobírá ho, protože dál pracuje, může pak požádat o přepočet — a při něm se práh 45 let posuzuje znovu, už i s odpracovanou dobou.
- Zkontrolujte si evidenci. Chybějící doložený rok tady chybí dvakrát: v prahu i ve výši. Píšu o tom v samostatném článku.
Pravidla, o která tu jde: snížení procentní výměry u předčasného důchodu a práh 45 let pro poloviční sazbu (§ 36 odst. 1 a 2), vlastní, přísnější definice doby pojištění pro ten práh (§ 36 odst. 1 věta druhá), přepočet po skončení výdělečné činnosti na žádost (§ 36 odst. 3), krácení náhradních dob na 80 % pro nárok (§ 29 odst. 5), 40 let potřebných na předčasný důchod (§ 31 odst. 1), sazba za rok doby pojištění (§ 34 odst. 1), výpočtový základ a redukční hranice (§ 15) a základní výměra (§ 33 odst. 1) — vše zákon č. 155/1995 Sb. Propočet je spočítaný týmiž funkcemi, kterými počítá kalkulačka na tomhle webu, a je v cenách roku 2026: průměrná mzda se v něm nemění, aby byl vidět jen účinek toho pravidla, o kterém článek je.
