Kolik bude můj důchod? Tři čísla, ze kterých se skládá
„Kolik budu mít důchod?“ je otázka, na kterou vám nikdo neodpoví jedním číslem — a přitom to není nic tajemného. Důchod se skládá ze dvou částí a počítá se ze tří vstupů. Když víte, ze kterých, poznáte hned, na který z nich máte ještě vliv a na který už ne.
Dvě části: jedna pro všechny stejná, druhá vaše
Základní výměra je pro všechny stejná: 10 % průměrné mzdy, v roce 2026 tedy 4 900 Kč měsíčně. Nezáleží na tom, kolik jste vydělávali ani jak dlouho jste pracovali. Dostane ji ředitel i uklízečka.
Procentní výměra je ta vaše. Vypočítá se jako počet celých let pojištění × sazba × výpočtový základ — a právě v ní se rozhoduje o všem, čím se dva důchody od sebe liší.
Tři vstupy, ze kterých ta druhá část vzniká
1. Přepočtený průměrný výdělek (v zákoně „osobní vyměřovací základ“). Vezmou se všechny vaše výdělky za takzvané rozhodné období, každý se vynásobí koeficientem, který ho převede na dnešní úroveň mezd, sečtou se a vydělí počtem dnů celého období. Není to tedy vaše poslední mzda ani ta nejlepší — je to průměr celé kariéry přepočtený na dnešní peníze.
Rozhodné období běží od roku po vašich osmnáctých narozeninách do roku před přiznáním důchodu; roky před rokem 1986 se z něj vypouštějí. Kdo se narodil do roku 1967, začíná tedy rokem 1986, kdo později, tomu období začíná osmnáctinami a s každým ročníkem se zkracuje. Žádné třicetileté okno v tom není — počítá se opravdu celá kariéra.
2. Výpočtový základ. Z toho průměru se počítá jen část, a to sestupně: do první redukční hranice (21 546 Kč v roce 2026) se počítá 99 %, z částky nad ní jen 26 % a nad druhou hranicí (195 868 Kč) už nic. Tomuhle kroku je věnovaný samostatný článek.
3. Doba pojištění. Počet celých let. Za každý rok se přičte 1,495 % výpočtového základu (údaj pro důchody přiznané v roce 2026; každý leden klesá). Neúplný rok navíc nepřinese nic — 43 let a 360 dnů se počítá jako 43 let.
Příklad — Jana
Janě je 64 let, odpracovala 44 let a její přepočtený průměrný výdělek je 40 000 Kč. Odchází do řádného starobního důchodu v roce 2026. Celý výpočet má čtyři řádky:
| Krok | Kolik | Odkud se to bere |
|---|---|---|
| Přepočtený průměrný výdělek | 40 000 Kč | průměr celé kariéry v dnešních penězích |
| … z toho do 21 546 Kč se počítá 99 % | 21 331 Kč | první redukční hranice |
| … ze zbylých 18 454 Kč jen 26 % | 4 798 Kč | druhé pásmo |
| Výpočtový základ | 26 129 Kč | součet obou pásem |
| 44 let × 1,495 % = 65,78 % výpočtového základu | 17 188 Kč | procentní výměra |
| Základní výměra | 4 900 Kč | pro všechny stejná |
| Důchod celkem | 22 088 Kč | měsíčně |
Z výdělku 40 000 Kč vyjde důchod 22 088 Kč, tedy 55 % dosavadní mzdy. Ten podíl ale není konstanta — u nižšího výdělku je vyšší, u vyššího podstatně nižší. Právě proto se nedá odhadnout „z platu“.
Na co z toho máte ještě vliv
Průměr celé kariéry už moc nezměníte: posledních pár let ho posune o stokoruny. Zbylé dvě páky jsou ale ve vašich rukou dnes:
- Doba pojištění — každý celý rok navíc přidá 1,495 % výpočtového základu, u Jany 391 Kč měsíčně. A hlídat se to musí: chybějící roky v evidenci ubírají dvakrát.
- Den, kterým si o důchod řeknete. Tohle je ta nejsilnější páka a skoro nikdo o ní neví: za každých 90 dnů práce po vzniku nároku se výměra zvyšuje o 1,5 % výpočtového základu, tedy zhruba 6 % za rok. U Jany je to víc než 1 500 Kč měsíčně za jediný rok — čtyřikrát víc než ten rok doby pojištění. A záleží i na tom, kterým dnem si o důchod řeknete.
Pozor na obrácené pořadí. Většina lidí řeší, jak si zvýšit výdělek v posledních letech před důchodem. To je ta nejslabší z pák: kvůli redukčním hranicím se z každé tisícovky navíc promítne do důchodu jen 171 Kč měsíčně, a ještě jen v poměru let, kterých se to týká. Termín odchodu a úplnost evidence rozhodují o mnohem větších částkách.
Pravidla, o která tu jde: základní výměra (§ 33 odst. 1), procentní výměra a sazba za rok doby pojištění (§ 33 odst. 2 a § 34 odst. 1), osobní vyměřovací základ (§ 16), rozhodné období a jeho začátek (§ 18 odst. 1 a 4), výpočtový základ a redukční hranice (§ 15) a zvýšení za práci po vzniku nároku (§ 34 odst. 3) — vše zákon č. 155/1995 Sb. Propočet je spočítaný týmiž funkcemi, kterými počítá kalkulačka na tomhle webu, a je v cenách roku 2026: průměrná mzda se v něm nemění, aby byl vidět jen účinek toho pravidla, o kterém článek je.
